Deze website maakt gebruik van cookies. Klik hier voor meer informatie.

Terug

Afkoop Kapitaalverzekering en fiscale vrijstelling?

Johan

17-04-2014 | 12:28

Ik heb in augustus 1998 een hypotheek afgesloten met daarbij een kapitaalverzekering, om de hypotheek af te lossen. De hypotheek wil ik nu aflossen en de spaarverzekering afkopen. De spaarverzekering valt vlgs mij onder de brede herwaardering(tussen 1992 en 1999 afgesloten). Er is geen KEW clausule, dus box 3(vrijstelling brede herwaardering). De polis staat op mijn naam en ben in gemeenschap van goederen getrouwd.

 

De betalingen en verzekeringsduur zijn tussentijds niet gewijzigd, wij betalen nu nog steeds ca 118 euro pm. Waarde polis ca 35000 euro. Wij hebben nu ruim 15,5 jaar premie betaald. Mijn vraag: Als ik deze spaarverzekering afkoop, welk bedrag is vrijgesteld? Na 15 jaar is de vrijstelling 28134 euro,na 20 jaar 123428 euro, de polis heeft 1 begunstigde ikzelf,mag ik de vrijstelling verdubbelen ivm fiscaal partnerschap? Of moeten hiervoor 2 begunstigden zijn? Ik krijg hier van niemand een sluitend antwoord,ook de belastingdienst geeft bij kapitaalverzekeringen van voor 2001 geen telefonische info. Zij zeggen stuurt u een brief met kopie polis, dan krijgt u binnen 8-10 weken antwoord.

 


  

1 Antwoord

Antwoord van Verhagen Belastingadvies & Consultancy
17-04-2014 | 13:52

Ingeval van afkoop is er geen sprake van reguliere afwikkeling.

U kunt dan geen beroep doen op het oud regime, de polis wordt immers veranderd.

mr. F.L.J.M. Verhagen

Verhagen Belastingadvies & Consultancy